La Fiscalía Europea contaba más de 2.000 investigaciones abiertas vinculadas al fraude a finales de 2024, con unas pérdidas estimadas en 24.800 millones de euros. La defraudación del IVA sigue siendo el caso más preocupante.
PUBLICIDADA finales de 2024, la Fiscalía Europea (OEPP) contaba con hasta 2.666 investigaciones activas relacionadas con delitos de fraude económico: un aumento del 38% con respecto a 2023. Esto supuso un perjuicio estimado para el presupuesto de la Unión Europea de 24.800 millones de euros, un 22,5% más que en 2023, según el último informe anual de la OEPP.
La Fiscalía investiga y persigue los delitos que afectan a los intereses financieros de la UE como la malversación de fondos, el blanqueo de capitales, el fraude del IVA y la corrupción. Más de la mitad de los daños, estimados en 13.150 millones de euros, están relacionados con el fraude transfronterizo del IVA.
Alemania (179) e Italia (149) registraron el mayor número de investigaciones activas sobre fraude del IVA entre los 22 países de la UE, con un perjuicio total estimado de 3.890 millones de euros y 4.650 millones de euros, respectivamente.
"El fraude en la UE se ha vuelto muy atractivo para delincuentes muy peligrosos, en parte debido a una respuesta judicial históricamente desigual en este ámbito", explica la Fiscal Jefe, Laura Codruța Kövesi.
En noviembre de 2024, la OEPP llevó a cabo una amplia investigación, cuyo nombre en clave era "Moby Dick", en las ciudades italianas de Milán y Palermo. Esta operación llevó a las autoridades a congelar 129 cuentas bancarias e incautar 192 propiedades inmobiliarias, además de 44 coches y barcos de lujo.
Los sospechosos habían creado empresas en Italia y otros Estados de la UE, así como en países extracomunitarios, para comercializar los productos a través de una cadena fraudulenta de operadores que se esfumaban sin cumplir sus obligaciones fiscales. Otras empresas de la cadena reclamarían posteriormente a las autoridades nacionales la devolución del IVA.
¿Quién ha denunciado estos delitos a la OEPP?
La OEPP tramitó 6.547 denuncias de delitos el año pasado, lo que supone un aumento del 56% con respecto a 2023. Más del 70% de las denuncias procedían de particulares y cerca del 27% de las autoridades nacionales.
Solo el 1,7% procedían de instituciones, órganos y organismos de la UE. "Sigue sin haber mejoras en términos de detección y notificación por su parte, incluso tres años después del inicio de las operaciones de la OEPP", afirma el informe anual de la Fiscalía.
Sospechas de fraude en los Fondos Next Generation de la UE
A finales de 2024, la OEPP tenía 311 casos activos relacionados con NextGenerationEU, siendo 307 del Mecanismo de Recuperación y Resiliencia (MRF) desarrollado tras la crisis de coronavirus. Esto supone alrededor del 17% de todas las investigaciones.
Los principales métodos de fraude relacionados con el FRR incluyen la presentación de información falsa, incompleta o engañosa para obtener fondos ilegalmente. Las tácticas habituales también incluyen la falsificación y manipulación de facturas y contratos, a menudo acompañados de declaraciones o documentos falsos destinados a ocultar criterios descalificadores.
El soborno de funcionarios públicos y la manipulación de licitaciones también han contribuido a garantizar la adjudicación de contratos con precios inflados a determinadas empresas.